실손보험금 받은 의료비, 공제 받으면 안 되는 이유

“실손보험으로 받은 병원비도 세금 공제 가능할까?”

연말정산 의료비 공제 항목 중 가장 많이 발생하는 오류가 바로 ‘실손보험금 받은 금액까지 공제 신청하는 경우’입니다. 결론부터 말하면, 실손보험금으로 보전받은 금액은 공제 대상이 아닙니다.

이번 글에서는 실손보험금 의료비가 왜 공제 불가인지, 그리고 실제 신고 시 주의할 점을 간단히 정리했습니다. 이 부분을 잘못 신고하면 가산세가 붙을 수도 있습니다. 

실손보험금 받은 금액은 공제 불가!

중복 공제 시 추징 및 가산세가 부과될 수 있습니다.

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실손보험금이란?

실손의료보험은 병원 진료비 중 환자가 부담한 금액을 보험사가 일정 부분 보상해주는 제도입니다. 즉, 본인이 실제 부담하지 않은 금액이기 때문에 세법상 공제 대상에서 제외됩니다.

예를 들어 병원비가 100만원이고 실손보험금으로 60만원을 돌려받았다면, 세액공제는 나머지 40만원만 적용됩니다.

 

왜 공제받으면 안 될까?

세법상 의료비 세액공제는 “근로자가 실제로 부담한 금액”만 인정됩니다. 실손보험으로 환급받은 금액은 근로자의 부담이 아니기 때문에 공제 대상에서 제외됩니다.

만약 실손보험금 수령분까지 전액 공제 신청하면 국세청 시스템에서 ‘이중공제 오류’로 분류되어 가산세가 부과될 수 있습니다.

 

실손보험금 이중공제는 추징 및 가산세가 부과될 수 있습니다.

손해보지 않도록 세무전문가와 미리 상담해 보세요.

실제 예시로 이해하기

항목	금액	공제 가능 여부
병원비 총액	100만원	-
실손보험금 수령액	60만원	공제 불가
본인 실제 부담액	40만원	공제 가능

이 경우 세액공제율 15%를 적용하면, 실제 환급액은 약 6만원 수준입니다. 보험금 수령분을 제외하지 않고 공제 신청하면 오류로 환급이 줄어들거나 추징될 수 있습니다.

 

홈택스 입력 시 주의사항

• 실손보험금 수령분은 간소화 서비스에서 자동 차감되지 않습니다.
• 직접 ‘본인 부담금’만 입력해야 합니다.
• 보험금 수령 내역은 보험사 홈페이지 또는 앱에서 확인 가능합니다.
• 중복공제 시 추후 정산 단계에서 자동 조정 또는 환수됩니다.

홈택스 입력 단계에서 의료비 총액만 기재하면 오류가 발생하므로, 반드시 보험금 수령분을 뺀 금액을 직접 계산해야 합니다.

 

연말정산 시 의료비 세액공제는 복잡한 적용이 많습니다.

가산세가 부과되지 않도록 미리 확인하시기 바랍니다.

 

실손보험 중복공제 사례

국세청에서는 매년 의료비 공제 오류 중 약 30%가 실손보험금 중복신청으로 발생한다고 밝히고 있습니다.

• 치과 진료 후 실손보험금 받은 뒤 공제 전액 신청
• 입원비 80만원 중 50만원 보험수령, 전액 입력
• 배우자 의료비+보험금 합산 후 한꺼번에 입력

 

실손보험 중복공제 피하기 위해서는 가족의 의료비 세액공제 적용 범위를 미리 파악하셔야 합니다.

의료비 세액공제 부모님·배우자·자녀 공제대상 범위, 어디까지 공제될까?

 

 

치과 치료 및 비급여 치료의 실손보험금 수령 후, 의료비 세액공제 중복공제 피하기 위해 미리 적용범위 파악하시기 바랍니다.

치과·비급여·성형외과 의료비, 세액공제 가능 불가 기준 총정리

 

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실손보험금 받은 의료비 중복 공제 불가! 미리 확인하기

실손보험금 받은 의료비는 세액공제는 중복으로 공제 불가합니다.

미리 확인하여 추징 및 가산세 부과 받지 않도록 주의하세요.

 

 

 

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자주 묻는 질문 (FAQ)

Q. 보험금 일부만 받았는데 어떻게 계산하나요?
A. 받은 금액만큼 병원비에서 빼고 남은 금액만 입력하면 됩니다.

Q. 보험사에서 받은 위로금도 제외하나요?
A. 아니요. 치료비 보전이 아닌 단순 위로금은 제외하지 않아도 됩니다.

Q. 보험사에서 직접 병원비를 결제한 경우는요?
A. 그 부분은 본인 부담이 아니므로 전액 공제 불가입니다.

 

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