온라인결제·해외결제·간편결제 소득공제 여부 총정리

“온라인결제·해외직구·네이버페이·카카오페이도 소득공제가 될까?”

비대면 소비가 늘면서 온라인·간편결제의 공제 여부를 묻는 검색이 크게 증가했습니다. 특히 해외직구, 간편결제(네이버페이·카카오페이·삼페), 앱 내 결제 등은 공제 가능 여부가 결제 구조에 따라 달라져 헷갈리기 쉽습니다.

이번 글에서는 2025년 기준 온라인결제·간편결제·해외결제의 공제 가능 여부를 가장 명확하게 정리했습니다.

 

공제율은 ‘결제수단’이 결정합니다.

온라인·해외결제도 예외가 아닙니다.

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온라인결제의 공제 여부는 ‘결제수단’이 결정

온라인으로 결제해도 공제율은 신용카드·체크카드·현금영수증 중 어떤 방식으로 결제했는지에 따라 달라집니다.

• 신용카드 결제 → 15%
• 체크카드 결제 → 30%
• 간편결제(카카오페이·네이버페이) → 연결된 카드에 따라 결정
• 계좌이체 결제 → 현금영수증 처리 시 30%

즉, 네이버페이로 결제했기 때문에 30% 공제되는 것이 아니라 연결된 카드가 체크카드이기 때문에 30% 공제되는 구조입니다.

 

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온라인결제 공제 가능 여부 표

온라인결제 공제 가능 구조 정리

결제 방식	공제 여부	공제율
신용카드 결제	가능	15%
체크카드 결제	가능	30%
계좌이체 결제(현금영수증 자동발급)	가능	30%
네이버페이(신용카드 연결)	가능	15%
네이버페이(체크카드 연결)	가능	30%
카카오페이(카드 연결)	가능	카드 기준 적용
카카오페이머니(출금계좌 연결)	가능	현금영수증 30%
토스 간편결제	가능	카드/계좌 기준 적용
모바일 상품권 구매	대부분 불가	자산성/충전성 제외

핵심은 “온라인결제 자체가 아니라 결제수단이 공제율을 결정한다”는 점입니다.

 

 

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해외직구·해외결제 공제 여부

해외에서 결제하더라도 다음 조건만 충족하면 공제 가능합니다.

• 본인 명의 카드일 것
• 일상 소비일 것 (물품·음식 등)
• 해외가맹점 카드 결제일 것

해외결제라고 해서 별도 처리되는 것이 아니라 신용카드 or 체크카드 공제율이 그대로 적용됩니다.

해외결제 공제 가능한 예시

• 아마존 해외직구
• 해외 현지 식당·카페 결제
• 해외 온라인 쇼핑몰 구매

공제 불가 사례

• 해외 호텔 예약 사이트 결제 → ‘숙박’은 공제 제외
• 해외항공권 구매 → 대중교통 아님
• 현지 교통(택시) → 대중교통 공제 제외

해외라고 해서 더 유리하거나 불리한 것이 아니라 세법상 업종 기준이 그대로 적용된다는 점만 기억하면 됩니다.

 

업종별 소득공제 가능 여부, 소득공제시 매우 중요합니다.

아래 글에서 자세히 확인하시기 바랍니다.

신용카드 공제 제외되는 사용처 총정리: 헷갈리는 항목 완벽정리

 

 

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간편결제별 공제 처리 방식

간편결제는 결제 플랫폼이 다를 뿐, 실제 결제는 ‘카드 결제 또는 현금영수증 처리’입니다.

간편결제별 공제 구조

• 네이버페이 / 카카오페이 연결된 신용/체크카드 기준
• 카카오페이머니 / 토스머니 계좌결제 → 현금영수증 공제율(30%)
• 삼성페이·애플페이 신용/체크카드 결제와 동일

플랫폼은 공제율에 영향을 주지 않습니다.

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온라인·해외결제·간편결제 소득공제 절세전략

신용카드 소득공제는 결제수단이 중요합니다.

소득공제 한도에 맞는 결제수단을 선택하여 소득공제를 최대한으로 받는 전략을 세우시길 바랍니다.

 

 

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온라인·해외결제 공제를 늘리는 전략

공제를 최대화하려면 다음 순서로 소비 전략을 세우는 것이 좋습니다.

• 체크카드·현금영수증(30%) 우선 사용
• 대중교통·시장 결제(40%)로 한도 채움
• 신용카드 실적 필요할 때만 사용
• 해외결제 시 체크카드 활용 가능하면 30% 공제 효율

특히 간편결제는 카드 연결 방식만 바꿔도 공제율이 2배까지 달라질 수 있습니다.

 

결국 신용카드인지, 체크카드인지 결제수단이 중요합니다.

결제수단별 소득공제액 차이는 아래 글에서 자세히 확인하시기 바랍니다.

신용카드 vs 체크카드 vs 현금영수증 — 뭐가 가장 유리할까?

 

 

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FAQ

Q. 온라인 쇼핑몰에서 사면 다 공제되나요?
A. 대부분 가능하지만, 백화점 입점 브랜드 결제는 제외됩니다.

Q. 해외직구도 공제되나요?
A. 예. 신용/체크카드 결제가 유지되므로 공제됩니다.

Q. 네이버페이는 무조건 공제율 30%인가요?
A. 아닙니다. 어떤 카드와 연결했는지가 결정합니다.

Q. 해외 교통수단은 대중교통 공제인가요?
A. 아니요. 국내 대중교통만 공제됩니다.

 

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